津國(guó)資產(chǎn)權(quán)〔2013〕77號(hào)

 

各市管企業(yè)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、有關(guān)單位：

    為加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目的管理，規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘工作，切實(shí)履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，我委制定了《天津市資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們。請(qǐng)各單位嚴(yán)格執(zhí)行，并結(jié)合各自實(shí)際，研究制定本單位資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)聘用制度，于2013年11月30日前報(bào)市國(guó)資委備案后實(shí)施。

 

附件：天津市資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘管理辦法

　　　　　　　　　　　

　　　　　　　二○一三年七月四日

附件

 

天津市資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘管理辦法

 

第一章  總則

 

    第一條  為加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目的管理，規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘工作，切實(shí)履行國(guó)有資產(chǎn)出資人的職責(zé)，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和《天津市企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》等規(guī)章制度，結(jié)合實(shí)際制定本辦法。

    第二條　市國(guó)資委組織資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘評(píng)審委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱評(píng)審委員會(huì)）對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，確定從事國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估的評(píng)估機(jī)構(gòu)備選庫(kù)。市管企業(yè)及其下屬企業(yè)、各有關(guān)部門（以下統(tǒng)稱委托單位）涉及評(píng)估事項(xiàng)時(shí)聘用資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的工作適用本辦法。

 

第二章　資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備選庫(kù)管理

 

    第三條　市國(guó)資委負(fù)責(zé)組織評(píng)審委員會(huì)按照公開(kāi)、公平、公正、擇優(yōu)的原則，對(duì)申請(qǐng)入庫(kù)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)條件、人員結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及內(nèi)部控制、執(zhí)業(yè)質(zhì)量等進(jìn)行綜合評(píng)審，擇優(yōu)確定資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備選庫(kù)。

第四條  建立資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘評(píng)委庫(kù)，評(píng)委由市國(guó)資委、市財(cái)政局、市工商局、市注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師協(xié)會(huì)及市管企業(yè)的相關(guān)人員組成，每年通過(guò)隨機(jī)抽取的方式確定參加評(píng)審工作的評(píng)委名單。

    第五條　資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘程序：

（一）市國(guó)資委發(fā)布資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘通知；

（二）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)向市國(guó)資委報(bào)送申請(qǐng)文件及相關(guān)材料；

（三）市國(guó)資委負(fù)責(zé)組織成立評(píng)審委員會(huì)；

（四）評(píng)審委員會(huì)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)報(bào)送的申請(qǐng)材料進(jìn)行核實(shí)、審查，并抽取評(píng)估報(bào)告；

（五）由評(píng)審委員會(huì)評(píng)委對(duì)申請(qǐng)入庫(kù)的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定打分；

（六）評(píng)審委員會(huì)根據(jù)綜合評(píng)定結(jié)果確定備選庫(kù)評(píng)估機(jī)構(gòu)名單，并由市國(guó)資委向社會(huì)公開(kāi)發(fā)布。

    第六條　申請(qǐng)加入備選庫(kù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的條件：

（一）依法設(shè)立，具有財(cái)政部頒發(fā)的資產(chǎn)評(píng)估資格證書，連續(xù)正常執(zhí)業(yè)兩年以上；

（二）機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度健全，執(zhí)業(yè)規(guī)范；

   （三）具有8名以上專職執(zhí)業(yè)注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師，且每名注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師應(yīng)具備兩年以上的執(zhí)業(yè)經(jīng)歷；

   （四）近兩年評(píng)估業(yè)務(wù)收入平均達(dá)到100萬(wàn)元以上；

（五）按國(guó)家職業(yè)后續(xù)教育的有關(guān)規(guī)定對(duì)執(zhí)業(yè)人員進(jìn)行后續(xù)教育；

（六）具備完善的質(zhì)量控制體系和良好的社會(huì)信譽(yù)，連續(xù)兩年沒(méi)有違規(guī)違法執(zhí)業(yè)行為，且未受到有關(guān)部門懲戒。

   第七條　資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)加入備選庫(kù)，應(yīng)向市國(guó)資委提交下列資料：

（一）書面申請(qǐng)；

（二）機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)介；

（三）經(jīng)過(guò)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件；

（四）執(zhí)業(yè)資格證書原件及復(fù)印件；

（五）基本情況，包括人員構(gòu)成、部門設(shè)置、內(nèi)部控制制度、質(zhì)量控制體系和資產(chǎn)狀況等；

（六）注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師執(zhí)業(yè)證書及職業(yè)后續(xù)教育證明原件及復(fù)印件；

（七）機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度；

（八）經(jīng)審計(jì)的前兩年財(cái)務(wù)報(bào)表；

（九）近兩年資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)開(kāi)展評(píng)估項(xiàng)目清單及評(píng)估業(yè)務(wù)收入情況；

（十）抽取的評(píng)估報(bào)告；

（十一）其他資料。

    第八條　評(píng)審采用百分制評(píng)分法。具體評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)是：

   （一）機(jī)構(gòu)資質(zhì)（5分），具有證券業(yè)評(píng)估資質(zhì)5分；

   （二）注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師人數(shù)（10分），上年年檢合格的執(zhí)業(yè)注冊(cè)評(píng)估師達(dá)到20人及以上10分；不足20人的，每人0.5分；

   （三）機(jī)構(gòu)設(shè)置及內(nèi)部控制（15分），設(shè)有專職部門和人員負(fù)責(zé)評(píng)估報(bào)告審核工作5分，具有執(zhí)業(yè)質(zhì)量?jī)?nèi)部控制制度5分，審核及修改記錄完整有效5分；

   （四）平時(shí)審核記錄評(píng)價(jià)（40分），根據(jù)市國(guó)資委核準(zhǔn)備案評(píng)估項(xiàng)目審核記錄情況并結(jié)合具有評(píng)估備案職能的市管企業(yè)意見(jiàn)綜合確定；

   （五）隨機(jī)抽取報(bào)告評(píng)價(jià)（30分），按照《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告指南》及相關(guān)準(zhǔn)則對(duì)抽取的評(píng)估報(bào)告進(jìn)行綜合評(píng)分。

    第九條　評(píng)審委員會(huì)根據(jù)申請(qǐng)入庫(kù)機(jī)構(gòu)綜合得分多少確定20家左右入庫(kù)機(jī)構(gòu)，并按得分由高到低順序分別確定40%的機(jī)構(gòu)為A級(jí)、40%的機(jī)構(gòu)為B級(jí)、20%的機(jī)構(gòu)為C級(jí)。

    第十條　近兩年內(nèi)未承接市國(guó)資委及市管企業(yè)核準(zhǔn)備案項(xiàng)目的機(jī)構(gòu)和以前年度非入庫(kù)機(jī)構(gòu)，隨機(jī)抽取報(bào)告評(píng)價(jià)按70分確定，且入庫(kù)后直接做為C級(jí)機(jī)構(gòu)管理（具備證券業(yè)評(píng)估資質(zhì)機(jī)構(gòu)除外）。

    第十一條　入庫(kù)機(jī)構(gòu)中外省市機(jī)構(gòu)數(shù)量原則上不超過(guò)5家。

    第十二條　評(píng)審委員會(huì)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備選庫(kù)每?jī)赡赀M(jìn)行一次重新審核確定，在此期間，由市國(guó)資委對(duì)入庫(kù)機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量、執(zhí)業(yè)情況實(shí)行動(dòng)態(tài)跟蹤評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題可予以警示或清退。

    第十三條　入庫(kù)機(jī)構(gòu)存有下列情形之一者，市國(guó)資委可對(duì)其予以警示：

（一）同一資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告在報(bào)送核準(zhǔn)、備案過(guò)程中，連續(xù)兩次因同一理由被退回修改或補(bǔ)充材料的；

（二）將承接評(píng)估項(xiàng)目轉(zhuǎn)包給其他機(jī)構(gòu)評(píng)估或?yàn)槠渌麢C(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)的評(píng)估項(xiàng)目出具評(píng)估報(bào)告的；

（三）對(duì)市國(guó)資委開(kāi)展的執(zhí)業(yè)跟蹤、審核及監(jiān)督檢查活動(dòng)不予配合的。

   第十四條　入庫(kù)機(jī)構(gòu)存有下列情形之一者，市國(guó)資委可將其從入庫(kù)機(jī)構(gòu)名單中清退。除第（一）款外，市國(guó)資委將有關(guān)情況通報(bào)其行業(yè)主管部門，建議給予相應(yīng)處罰，且在以后四年內(nèi)不再受理其入庫(kù)申請(qǐng)：

（一）不再符合入庫(kù)條件的；

（二）被警示過(guò)一次又發(fā)生應(yīng)予警示情形的；

（三）出具的評(píng)估報(bào)告嚴(yán)重失實(shí)的；

（四）涉及人民來(lái)信來(lái)訪、舉報(bào)，經(jīng)核查，情況屬實(shí)的；

（五）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)在執(zhí)業(yè)期間與委托人或被評(píng)估單位串通作弊，故意出具虛假報(bào)告的；

（六）采取隱瞞、欺詐、賄賂、串通、泄密等非法手段，損害委托人或者他人利益的。

   第十五條  已入庫(kù)機(jī)構(gòu)發(fā)生分立、合并或變更等事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)向市國(guó)資委報(bào)告。

 

第三章　資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的委托聘用

 

    第十六條　委托單位聘用資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，應(yīng)按照資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目規(guī)模與資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等級(jí)相匹配的原則，采用招投標(biāo)、抽簽或直接聘請(qǐng)三種方式確定。

   （一）涉及資產(chǎn)總額帳面值5億元（含5億元）以上的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，委托單位應(yīng)采用招投標(biāo)或抽簽形式在備選庫(kù)A級(jí)機(jī)構(gòu)中聘用評(píng)估機(jī)構(gòu)；

   （二）涉及資產(chǎn)總額帳面值5000萬(wàn)元（含5000萬(wàn)元）以上至5億元的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，委托單位可在備選庫(kù)A級(jí)或B級(jí)機(jī)構(gòu)中聘用評(píng)估機(jī)構(gòu)；

   （三）涉及資產(chǎn)總額帳面值在5000萬(wàn)元以下的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，委托單位可在備選庫(kù)各級(jí)機(jī)構(gòu)中聘用評(píng)估機(jī)構(gòu)。

    第十七條　各市管企業(yè)及有關(guān)部門應(yīng)制定資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)招投標(biāo)、抽簽和直接聘用制度，規(guī)范本單位及其下屬企業(yè)的評(píng)估機(jī)構(gòu)聘用行為，相關(guān)制度報(bào)市國(guó)資委備案后執(zhí)行。

    第十八條　涉及上市公司的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，委托單位應(yīng)聘用具有證券業(yè)務(wù)評(píng)估資格的A級(jí)評(píng)估機(jī)構(gòu)。

 

第四章　監(jiān)督和責(zé)任

 

    第十九條　對(duì)違反本辦法規(guī)定聘用評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告，市國(guó)資委不予辦理核準(zhǔn)、備案。

    第二十條　市國(guó)資委按照公開(kāi)、公平、公正的原則，依法加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘工作的監(jiān)督管理。違紀(jì)違規(guī)者，通報(bào)其行業(yè)主管部門，建議給予相應(yīng)處罰；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

 

第五章　附則

 

    第二十一條　由市管企業(yè)負(fù)責(zé)備案的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，可在市國(guó)資委評(píng)估機(jī)構(gòu)備選庫(kù)中擇優(yōu)聘用評(píng)估機(jī)構(gòu)。

    第二十二條  區(qū)縣國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)選聘資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)辦法可參照本辦法制定，并報(bào)市國(guó)資委備案。

    第二十三條　本辦法自印發(fā)之日起施行。原《關(guān)于印發(fā)<資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘管理暫行辦法>的通知》（津國(guó)資產(chǎn)權(quán)〔2005〕49號(hào)）和《關(guān)于修訂<資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘管理暫行辦法>的通知》（津國(guó)資產(chǎn)權(quán)〔2006〕114號(hào)）同時(shí)廢止。